Zewnętrzny CFO (Chief Financial Officer) to wysoko wykwalifikowany specjalista pełniący funkcję dyrektora finansowego w firmie, jednak współpracujący z nią w modelu outsourcingowym – zazwyczaj na podstawie umowy B2B. Takie rozwiązanie zapewnia firmie elastyczność zarówno pod względem zakresu, jak i wymiaru jego zaangażowania.

W praktyce oznacza to, że zewnętrzny CFO obsługuje równocześnie kilka firm, pojawiając się w danym przedsiębiorstwie wyłącznie wtedy, gdy jego kompetencje są faktycznie potrzebne – na przykład od jednego do trzech dni w tygodniu. Kluczową różnicą w porównaniu z etatowym dyrektorem finansowym jest brak konieczności tworzenia stałego stanowiska w strukturze organizacyjnej. Firma korzysta z wiedzy i doświadczenia eksperta w dogodnym dla siebie czasie, ponosząc przy tym znacznie niższe koszty niż w przypadku pełnoetatowego zatrudnienia.

Czym zajmuje się zewnętrzny dyrektor finansowy?

Zakres działań zewnętrznego CFO jest szeroki i obejmuje przede wszystkim wsparcie właścicieli oraz zarządów firm w podejmowaniu decyzji opartych na danych finansowych. Do jego głównych zadań należą:

• Opracowywanie strategii finansowej – pomoc w definiowaniu długoterminowych celów finansowych firmy oraz sposobów ich realizacji.
• Zarządzanie płynnością finansową i nadzór nad cash flow – identyfikowanie ryzyk związanych z brakiem płynności oraz wdrażanie skutecznych rozwiązań.
• Tworzenie budżetów i prognoz finansowych – przygotowywanie realistycznych i opartych na danych modeli finansowych dla różnych scenariuszy.
• Wdrożenie systemów kontrolingowych i raportowania zarządczego – umożliwiających bieżące monitorowanie wyników i szybką reakcję na odchylenia.
• Wsparcie w procesach inwestycyjnych i pozyskiwaniu finansowania – przygotowanie analiz opłacalności projektów, wsparcie w rozmowach z inwestorami i bankami.
• Zarządzanie ryzykiem finansowym – identyfikacja zagrożeń i wdrażanie polityk ograniczających ryzyko operacyjne i strategiczne.

Kiedy warto skorzystać z usług zewnętrznego CFO?

Nie każda firma MŚP od razu potrzebuje dyrektora finansowego na pełen etat. Są jednak sytuacje i wyzwania, w których warto rozważyć zaangażowanie zewnętrznego dyrektora finansowego na godziny. Poniżej przedstawiamy najczęstsze okoliczności, w jakich taka usługa okazuje się bardzo przydatna:

• Dynamiczny rozwój przedsiębiorstwa – kiedy firma przeżywa fazę szybkiego wzrostu, profesjonalne zarządzanie finansami jest kluczowe, a jednocześnie zatrudnianie pełnoetatowego specjalisty może być nieopłacalne.
• Restrukturyzacja lub sytuacje kryzysowe – okresy wymagające pilnych działań naprawczych oraz profesjonalnych decyzji finansowych i zarządczych.
• Brak wystarczających zasobów na etatowego specjalistę – elastyczny model współpracy pozwala na korzystanie z wiedzy eksperckiej w dogodnym wymiarze czasowym, minimalizując koszty stałe.
• Realizacja znaczących projektów i inwestycji – podczas dużych przedsięwzięć, w których kluczowe jest skuteczne zarządzanie finansowe, wsparcie zewnętrznego CFO umożliwia lepszą kontrolę i zwiększa szanse powodzenia projektów.
• Przygotowanie firmy do sprzedaży lub wejścia na rynek kapitałowy – zewnętrzny CFO zapewnia profesjonalne przygotowanie finansowe, przeprowadzi niezbędne analizy oraz pomoże w opracowaniu efektywnej strategii komunikacji z potencjalnymi inwestorami.

Korzyści dla przedsiębiorstwa

Twoja firma zyskuje dostęp do wiedzy i doświadczenia wysokiej klasy eksperta bez konieczności ponoszenia kosztów związanych z zatrudnieniem go na pełen etat. Dzięki temu możliwe jest profesjonalne zarządzanie finansami, co przekłada się na podejmowanie trafniejszych decyzji strategicznych opartych na rzetelnych analizach i danych.

Obecność CFO w strukturze zarządzającej zwiększa również przejrzystość oraz przewidywalność sytuacji finansowej firmy – budżety, prognozy i raporty finansowe stają się bardziej precyzyjne i użyteczne w codziennym zarządzaniu. W sytuacjach kryzysowych czy dynamicznych zmian rynkowych CFO staje się realnym wsparciem dla zarządu, umożliwiając szybsze reagowanie i podejmowanie adekwatnych działań.

Dodatkowo, współpraca z takim specjalistą znacząco wzmacnia wiarygodność firmy w oczach banków, inwestorów i innych instytucji finansowych – dobrze przygotowane analizy i uporządkowana dokumentacja finansowa budują zaufanie do przedsiębiorstwa. Nie bez znaczenia jest również fakt, że CFO wspiera rozwój kompetencji wewnętrznych zespołów – często angażuje się w szkolenie i doradztwo dla działu księgowości czy controllingu, co przekłada się na wyższą efektywność operacyjną organizacji.

Zastanawiasz się, czy to odpowiedni moment, aby skorzystać z usług zewnętrznego dyrektora finansowego na godziny w Twojej firmie? 

Jeśli dostrzegasz potrzebę profesjonalnego wsparcia w zarządzaniu finansami lub stoisz przed ważnymi decyzjami strategicznymi – skontaktuj się z nami.

Podczas rozmowy wspólnie określimy, jak możemy skutecznie wesprzeć rozwój Twojego przedsiębiorstwa, dostosowując zakres współpracy do Twoich indywidualnych potrzeb.